Pôžičky

Na čo slúžia pôžičky

Pôžičky vám umožňujú riadne naplánovať kus dlhu namiesto ručného zadávania zostatkov a úroku mesiac po mesiaci. Vyberte, ako sa pôžička správa — manuálny splátkový kalendár, anuita (rovnaké splátky) alebo PIK (úrok sa pripisuje a spláca pri splatnosti) — a statycs za vás zostaví zostatok, pravidelnú zmenu a úrokový náklad, pričom drží Súvahu a P&L v súlade.

Ako pôžičky fungujú

Pôžička žije na pozícii úrovne 2 pod Finančnými záväzkami v Súvahe. Otvorte výber metódy na tejto pozícii a vyberte úročenú — tým sa otvorí dvojkrokové modálne okno pôžičky.

Krok 1 — typ. Vyberte, ako sa pôžička amortizuje:

• Manuálna — počiatočný zostatok a pravidelnú zmenu nastavujete sami; statycs stále počíta úrok z priebežného zostatku.
• Anuitná — rovnaké celkové splátky počas pevnej doby; istina a úrok sa každé obdobie automaticky rozdelia.
• PIK (payment-in-kind) — úrok sa pripisuje k zostatku a celé sa splatí ako jednorazová splátka pri splatnosti; nie je tu žiadna pravidelná kadencia.

Krok 2 — konfigurácia. Vyplňte podmienky pôžičky:

• Existujúca vs Nová — je to pôžička, ktorá už je v účtovníctve, alebo čerpaná počas plánu? Nové pôžičky sa pýtajú na mesiac čerpania.
• Názov — automaticky navrhnutý z pozície, upraviteľný.
• Prepojený riadok úroku — L2 P&L, na ktorý sa úrokový náklad účtuje (predvolene Čistý úrok).
• Istina / počiatočný zostatok — zadaná v jednotke a mierke zobrazenej na poli.
• Ročná sadzba — nominálna úroková sadzba za rok.
• Frekvencia splácania a mesiac prvej splátky — pre manuálne a anuitné pôžičky.
• Doba (mesiace) — pre anuitné pôžičky.
• Mesiac splatnosti — pre pôžičky PIK (kedy sa zostatok spláca).

Čo statycs zostaví

Potvrdenie modálneho okna vloží tri riadky pod pozíciu Finančné záväzky:

• Zostatok pôžičky — nesplatená istina každý mesiac.
• Mesačná zmena — čerpania a splátky.
• Úroková sadzba — sadzba riadiaca výpočet úroku.

statycs tiež zrkadlí riadok úrokového nákladu pod prepojenou pozíciou Čistý úrok na P&L, takže náklad na pôžičku automaticky prúdi do EBIT a čistého zisku. Tento zrkadlený riadok je spravovaný za vás a nemožno ho odstrániť priamo — odstráňte pôžičku, aby ste ho odstránili.

Úprava pôžičky

Kliknite na ceruzku na úrokovom podriadku pôžičky, aby ste znovu otvorili jej nastavenia (modálne okno nastavenia pôžičky). Môžete zmeniť prepojený riadok úroku, sadzbu, frekvenciu splácania, mesiac prvej splátky, dobu a splatnosť. Typ pôžičky a počiatočný zostatok sú po nastavení uzamknuté — ak ich chcete zmeniť, odstráňte pôžičku a pridajte ju znova.

Ako sa splátkový kalendár počíta

statycs okamžite zobrazuje náhľad celého amortizačného kalendára, ako upravujete — zostatok, splátky a úrok pre každý plánovaný mesiac — takže efekt zmeny sadzby alebo doby vidíte hneď. Pri uložení plánovací engine prepočíta kalendár na strane servera a uloží finalizované hodnoty, takže náhľad a uložený plán sa zhodujú.

Hodnoty pôžičky napájajú priebežnú prognózu rovnako ako ktorákoľvek iná plánovaná pozícia: zostatok sa zobrazuje na Súvahe, úrok sa zobrazuje na P&L a oboje prúdi do Peňažného toku.

Súvisiace

• Plánovanie — pracovný priestor plánovania, v ktorom pôžičky žijú
• Metódy plánovania — ostatné spôsoby zostavenia pozície
• D&A a Capex — súrodenecký postup pre dlhodobý majetok a odpisy
• Financie — kde sa objavuje zostatok a úrok pôžičky