Úvěry

K čemu úvěry slouží

Úvěry vám umožňují správně naplánovat část dluhu místo ručního zadávání zůstatků a úroků měsíc po měsíci. Vyberte, jak se úvěr chová — ruční plán, anuita (stejné splátky) nebo PIK (úrok se nabaluje a splácí při splatnosti) — a statycs za vás sestaví zůstatek, periodickou změnu a úrokový náklad, přičemž udržuje rozvahu a P&L v souladu.

Jak úvěry fungují

Úvěr žije na pozici úrovně 2 pod Finančními závazky v rozvaze. Otevřete výběr metody na této pozici a zvolte úročená — tím se otevře dvoukrokové modální okno úvěru.

Krok 1 — typ. Vyberte, jak se úvěr umořuje:

• Ruční — počáteční zůstatek a periodickou změnu si nastavíte sami; statycs přesto počítá úrok z běžného zůstatku.
• Anuita — stejné celkové splátky po pevnou dobu; jistina a úrok se každé období automaticky rozdělí.
• PIK (payment-in-kind) — úrok se nabaluje na zůstatek a celek se splatí jednorázově při splatnosti; není žádná periodická kadence.

Krok 2 — konfigurace. Vyplňte podmínky úvěru:

• Stávající vs. nový — jde o úvěr již v účetnictví, nebo o úvěr čerpaný během plánu? Nové úvěry se ptají na měsíc čerpání.
• Název — automaticky navržený z pozice, upravitelný.
• Propojený řádek úroku — L2 v P&L, na kterou se úrokový náklad účtuje (výchozí Čisté úroky).
• Jistina / počáteční zůstatek — zadaná v jednotce a měřítku zobrazeném na poli.
• Roční sazba — nominální úroková sazba za rok.
• Frekvence splátek a měsíc první splátky — pro ruční a anuitní úvěry.
• Doba (měsíce) — pro anuitní úvěry.
• Měsíc splatnosti — pro úvěry PIK (kdy se zůstatek splatí).

Co statycs sestaví

Potvrzení modálního okna vloží tři řádky pod pozici Finanční závazky:

• Zůstatek úvěru — nesplacená jistina každý měsíc.
• Měsíční změna — čerpání a splátky.
• Úroková sazba — sazba řídící výpočet úroku.

statycs také zrcadlí řádek úrokového nákladu pod propojenou pozicí Čisté úroky v P&L, takže náklady na úvěr automaticky proudí do EBIT a čistého zisku. Tento zrcadlený řádek je spravován za vás a nelze jej smazat přímo — odstraňte úvěr, chcete-li jej odstranit.

Úprava úvěru

Klikněte na tužku u úrokového podřádku úvěru, chcete-li znovu otevřít jeho nastavení (modální okno nastavení úvěru). Můžete změnit propojený řádek úroku, sazbu, frekvenci splátek, měsíc první splátky, dobu a splatnost. Typ úvěru a počáteční zůstatek jsou po nastavení uzamčeny — chcete-li je změnit, odstraňte úvěr a přidejte jej znovu.

Jak se plán počítá

statycs okamžitě zobrazuje náhled úplného umořovacího plánu, jak upravujete — zůstatek, splátky a úrok pro každý plánovaný měsíc — takže vidíte efekt změny sazby nebo doby okamžitě. Při uložení plánovací engine přepočítá plán na straně serveru a uloží finalizované hodnoty, takže náhled a uložený plán souhlasí.

Hodnoty úvěru napájejí klouzavou prognózu stejným způsobem jako kterákoli jiná plánovaná pozice: zůstatek se zobrazuje v rozvaze, úrok se zobrazuje v P&L a obojí proudí do cash flow.

Související

• Plánování — pracovní prostor plánování, ve kterém úvěry žijí
• Metody plánování — ostatní způsoby, jak sestavit pozici
• D&A a Capex — sesterský postup pro dlouhodobý majetek a odpisy
• Finance — kde se zůstatek a úrok úvěru objevují