Sapma

Sapma ne işe yarar

Sapma sekmesi tek bir soruyu yanıtlar: bu sayı beklediğimizden neden farklı? Bir başlangıç toplamından (Plan veya ÖY) bir hedef KPI’nin Gerçekleşen değerine bir şelale olarak ilerler; her P&L etkeni pozitif veya negatif bir adım olarak gösterilir.

Bir EBITDA deltasını yönetim kuruluna tek bir grafikte açıklamak veya bir EBIT sapmasının çoğundan sorumlu üç etkeni bulmak için kullanın.

Özet

Plandan veya ÖY’den bir hedef KPI’ye şelale köprüsü — L1 veya L2’de çözün, küçük etkenleri “Diğer”de gruplayın, en büyük katkı sağlayanları aşağıdan okuyun.

Özet şeridini, Plan EBITDA'dan Gerçekleşen EBITDA'ya pozitif ve negatif etkenlerle şelale grafiğini ve altında etki çubuklarıyla ayrıntı tablosunu gösteren Sapma sekmesi

Sapma nasıl çalışır

Sapma, Analiz’in geri kalanıyla aynı gerçekleşenleri + planı + aralığı okur. Seçili hedef KPI, sağdaki çubuğu tanımlar; statycs, P&L hiyerarşisinde seçilen seviyede ilerler ve seçilen tabana karşı pozisyon bazında sapmayı hesaplar. Önemlilik eşiğinin altındaki etkenler, grafik okunabilir kalsın diye tek bir Diğer adımında birleşir.

M/Y dönem geçişi bu sekmede gizlidir — Sapma her zaman etkin aralığa karşı çalışır.

Sapma öğeleri

Alt başlık kontrolleri

  • Hedef KPI — EBITDA, EBIT, Net gelir, Katkı payı I veya Toplam çıktı.
  • Önm. — önemlilik girişi (tam yüzde). Mutlak sapması köprünün bu eşiğinin altında olan etkenler “Diğer”de birleşir.
  • Aralık ön ayarı — Analiz’in geri kalanıyla aynı takvim etiketi.
  • L1 / L2 — köprünün ne kadar derine çözüldüğü. L1, üst düzey P&L pozisyonlarında durur; L2 bir seviye daha iner.
  • Plana karşı / ÖY’ye karşı — köprünün taban tarafı. Başlangıç çubuğu buna göre “Plan EBITDA” veya “ÖY EBITDA” olarak okunur.

Özet şeridi

Grafiğin üzerinde beş kart: Plan / ÖY toplamı, Gerçekleşen toplam, Net sapma, Olumlu kalemler (toplam + adet), Olumsuz kalemler (toplam + adet). Olumlu değerler teal, olumsuz değerler kırmızıdır.

Şelale grafiği

Solda Plan/ÖY çubuğu, ortada etkenler (pozitif teal, negatif kırmızı), sağda Gerçekleşen çubuğu. Grafik başlığındaki Etkiye göre sırala, etkenleri mutlak sapmaya göre yeniden sıralar. İndirme simgesi grafiği PNG olarak dışa aktarır.

Ayrıntı tablosu

Grafiğin altında, etken başına bir satır artı bir toplam satırı içeren bir ızgara: Kalem, Plan, Gerçekleşen, Sapma, Sapma % ve en büyük mutlak sapmaya göre ölçeklenmiş bir Etki çubuğu. Grafikle aynı teal/kırmızı düzeni.

İlgili

  • Analiz — sekme çubuğu ve paylaşılan kontroller
  • Planlama — köprünün plan tarafı
  • Finansallar — aynı pozisyonları tablo görünümünde inceleyin
  • KPI’ler — köprüde görünen hedef KPI’leri tanımlayın