Comparație

La ce servește Comparația

Fila Comparație așază două laturi ale cifrelor tale una lângă alta și arată diferența. Două planuri unul împotriva celuilalt, un plan față de realizat, anul acesta față de cel precedent — totul se reduce la două alegeri dintr-o singură listă de surse, deci nu există un mod separat „față de anul precedent” de învățat.

Folosește-o ca să vezi ce s-a schimbat între bugetul scris toamna și cel retăiat primăvara, sau cum stă anul față de oricare dintre ele.

Cum funcționează Comparația

Ambele laturi citesc același număr de luni, deci cele două coloane sunt mereu comparabile. O sursă de realizat își păstrează propriul exercițiu — așa iese la iveală anul precedent fără un control dedicat. Un plan se citește pe exercițiul examinat, pentru că un plan nu aparține niciunui exercițiu: „Buget 2026” pe date reale se poate întinde de la 2025-12 la 2027-12.

Fiecare latură de plan se citește ca prognoză continuă la propria limită Ultimul efectiv, așa că ambele laturi sunt recalculări autentice și nu de două ori același decembrie stocat.

Elementele Comparației

Rândul de controale

Totul stă în subantetul Analizei, lângă bara de file: filele de situație (CPP / Bilanț / CF), sfera departamentului, ambii selectori de sursă, fereastra comună și comutatorul de vizualizare.

Surse

Fiecare latură alege dintre anii realizați pe care îi acoperă datele tale și fiecare plan al societății. Nicio sursă lasă o latură goală. Lângă fiecare plan stă comutatorul Ultimul efectiv:

• Inițial — planul așa cum a fost scris.
• Curent — cu realizatul la zi amestecat înăuntru.

Eticheta de sub fiecare latură citește înapoi la ce s-a rezolvat, de exemplu Curent · real. iun 2026.

Fereastră

FY, H1, H2, Q1–Q4. Fereastra este un interval de luni aplicat anului pe care îl raportează fiecare latură — exact asta permite unei singure etichete de interval să servească ambele laturi.

Vizualizări

• Comparație — grila A | B | Δ, aceeași suprafață pe care o folosesc Finanțele.
• Abatere lunară — o coloană pe lună, conținând A − B. Antetul de bandă numește scăderea, nu o sursă.
• Grafice — venituri, EBITDA și numerar, alăturate. Aceste trei stau pe trei situații diferite, așa că filele de situație sunt ascunse aici, nu estompate. Dedesubt stă o punte a abaterilor.

Sfera departamentului

Sfera departamentului se aplică doar contului de profit și pierdere. Pe bilanț și pe fluxul de numerar eticheta se estompează: selecția încă înseamnă ceva, doar că nu se aplică. Un plan la nivel de societate nu are cifre pe departamente, iar latura o spune în loc să arate zerouri.

Note de stare

O latură îți spune când nu poate răspunde: în afara accesului tău la date, fără cifre pentru perioadă, sau planul afișat așa cum a fost scris pentru că prognoza continuă e disponibilă doar pentru planul selectat în bara de sus.

Legături

• Analiză — bara de file și controalele comune
• Abatere — aceeași punte, de la plan sau anul precedent la un KPI țintă
• Finanțe — suprafața de abatere pe care o refolosește această filă
• Planificare — unde se construiesc planurile comparate