Načrtovanje po oddelkih

Za kaj je načrtovanje po oddelkih

Ko so oddelki preslikani, lahko načrt urejate po oddelkih in ne le na ravni podjetja. Proizvodnja ima svojo zasedbo in vrstico neposrednih stroškov; Prodaja ima svoje provizije; vsak vodja oddelka načrtuje znotraj svoje rezine, seštevki pa se samodejno stekajo v načrt podjetja.

Na kratko

Ob ustvarjanju načrta obkljukajte Načrtuj po oddelkih, nato pa s čipom obsega v podglavi Načrtovanja preklapljajte med Podjetjem (skupni sešteti seštevki) in posameznim oddelkom (le ta rezina).

Ustvarjanje načrta po oddelkih

V pogovornem oknu za ustvarjanje načrta pod Struktura načrta obkljukajte Načrtuj po oddelkih. Ko je razširitev izklopljena, je potrditveno polje zaklenjeno z namigom, ki kaže na Obračun. Zastavica ostane na načrtu in spremeni, kako se zanj izrisuje Načrtovanje.

Čip obsega načrta

Podglava Načrtovanja nosi čip obsega s Podjetjem, pripetim na vrhu, ki mu sledi vsak oddelek organizacije. Izberite Podjetje za pogled skupnih seštevkov (samo za branje — so vsota rezin oddelkov); izberite oddelek za urejanje le te rezine.

Kaj se spremeni v obsegu oddelka

Ko je izbran oddelek (torej karkoli razen Podjetja):

  • P&L se skrajša pri EBITDA — Amortizacija, Neto obresti, EBT, Davek in Čisti dobiček se stekajo centralno in jih ni mogoče urejati po oddelku.
  • Pod P&L se pojavi blok Naložbe za vodjo oddelka za vnose kapitalskih naložb / prodaje sredstev po posameznih L2 osnovnih sredstev (s čipom dobe koristnosti; načrti D&A se stekajo centralno, tako da vodja oddelka vnese le stran sredstev). Vnosi se stekajo v centralno načrtovane pozicije L2 osnovnih sredstev v bilanci stanja (in pripadajoče vrstice denarnega toka) — ni ločene bilance stanja po oddelku, temveč le prispevek posameznega oddelka k centralni.
  • Zavihka Bilanca stanja in Denarni tok sta onemogočena — oba ostaneta centralna.

V obsegu Podjetje je mogoče P&L L2 nad EBITDA razširiti za vrtanje po oddelkih, tako da lahko skrbniki brez zapuščanja pogleda skupnih seštevkov podjetja drug ob drugem primerjajo, kaj prispeva vsak oddelek.

Kako se pojavi v Financah

Enak čip obsega je nameščen v Financah, poleg 4. preklopa pogleda — Oddelek — ki stolpce preklopi na oddelke namesto na mesece. Stolpec Skupaj je pripet ob oznaki, tako da se pri 10+ oddelkih ne izmakne iz pogleda. Veljajo enaka pravila skrajšanja in bloka Naložbe.

Sorodno