Hälve

Milleks hälve on

Hälbe vahekaart vastab ühele küsimusele: miks see number erineb sellest, mida ootasime? See kõnnib algsummast (plaan või PY) siht-KPI tegeliku väärtuseni jugana, kus iga P&L tegur on näidatud positiivse või negatiivse sammuna.

Kasuta seda, et selgitada EBITDA hälbe juhatusele ühe graafikuga, või leidmaks kolm tegurit, mis vastutavad enamiku EBIT-i puudujäägi eest.

Kokkuvõte

Juga-sild plaanist või PY-st siht-KPI-ni — lahenda L1 või L2 tasemel, rühmita väikesed tegurid „Muu“ alla, loe peamised panustajad allpool.

Hälbe vahekaart, kus on kuvatud kokkuvõtteriba, juga-graafik plaani EBITDA-lt tegeliku EBITDA-ni positiivsete ja negatiivsete teguritega ning all detailitabel mõjuribadega

Kuidas hälve töötab

Hälve loeb sama tegelike tulemuste + plaani + vahemiku kui ülejäänud Analüüs. Valitud siht-KPI määrab parempoolse riba; statycs kõnnib P&L hierarhiat valitud tasemel ja arvutab positsioonipõhise hälbe valitud aluse suhtes. Tegurid allpool olulisuse läve koonduvad üheks Muu sammuks, nii et graafik jääb loetavaks.

K/A perioodilüliti on sellel vahekaardil peidetud — hälve töötab alati aktiivse vahemiku vastu.

Hälbe elemendid

Alampäise juhtnupud

  • Siht-KPI — EBITDA, EBIT, puhaskasum, kattemarginaal I või kogutoodang.
  • Olul. — olulisuse sisend (täisprotsent). Tegurid, mille absoluutne hälve on allpool seda silla läve, koonduvad „Muu“ alla.
  • Vahemiku eelseade — sama kalendripill nagu ülejäänud Analüüsis.
  • L1 / L2 — kui sügavale sild lahendub. L1 peatub kõrgtaseme P&L positsioonidel, L2 süveneb ühe taseme võrra edasi.
  • vs. plaan / vs. PY — silla aluspool. Algriba näitab vastavalt „Plaan EBITDA“ või „PY EBITDA“.

Kokkuvõtteriba

Viis kaarti graafiku kohal: plaani/PY kogusumma, tegelik kogusumma, netohälve, soodsad kirjed (summa + arv), ebasoodsad kirjed (summa + arv). Soodsad väärtused on rohekassinised (teal), ebasoodsad punased.

Juga-graafik

Plaani/PY riba vasakul, tegurid keskel (positiivne teal, negatiivne punane), tegelik riba paremal. Sordi mõju järgi graafiku päises järjestab tegurid absoluutse hälbe järgi ümber. Allalaadimisikoon ekspordib graafiku PNG-na.

Detailitabel

Graafiku all ruudustik ühe reaga teguri kohta pluss kogusumma rida: positsioon, plaan, tegelik, hälve, hälve % ja mõju riba, mis on skaleeritud suurima absoluutse hälbe järgi. Sama teal/punase konventsioon nagu graafikul.

Seotud

  • Analüüs — vahekaardiriba ja jagatud juhtnupud
  • Planeerimine — silla plaanipool
  • Finantsid — süvene samadesse positsioonidesse aruandevaates
  • KPI-d — määra sillas kuvatavad siht-KPI-d