Osakonnaplaneerimine

Milleks osakonnaplaneerimine on

Kui osakonnad on vastendatud, saad plaani muuta osakonna kaupa, mitte ainult ettevõtte tasandil. Tootmine omab oma töötajate arvu ja otsese kulu rida; Müük omab oma komisjonitasusid; iga osakonnajuht planeerib oma lõigu sees ja summad rulluvad automaatselt ettevõtte plaani.

Kokkuvõte

Märgi plaani loomisel Planeeri osakondade kaupa, seejärel kasuta Planeerimise alampäises ulatuse pilli, et lülitada Ettevõtte (kokkurullitud summad) ja üksiku osakonna (ainult see lõik) vahel.

Osakonnapõhise plaani loomine

Plaani loomise dialoogis märgi Plaani struktuuri all Planeeri osakondade kaupa. Märkeruut on lukustatud, kui lisamoodul on väljas, ja tööotsa vihjab Arveldusele. Lipp püsib plaanil ja muudab, kuidas Planeerimine selle jaoks renderdub.

Plaani ulatuse pill

Planeerimise alampäis kannab ulatuse pilli, mille ülaosas on kinnitatud Ettevõte ja millele järgneb iga organisatsiooni osakond. Vali Ettevõte, et vaadata kokkurullitud summasid (ainult lugemiseks — need on osakondade lõikude summa); vali osakond, et muuta ainult seda lõiku.

Mis muutub osakonna ulatuses

Kui osakond on valitud (st ükskõik mis peale Ettevõtte):

  • P&L kärbitakse EBITDA juures — kulum ja amortisatsioon, netointress, EBT, tulumaksukulu ja puhaskasum rulluvad tsentraalselt kokku ega ole osakonna kaupa muudetavad.
  • P&L alla ilmub Investeeringute plokk osakonnajuhi capexi / vara müügi kirjete jaoks iga põhivara L2 kohta (koos kasuliku eluea kiibiga; D&A graafikud rulluvad tsentraalselt kokku, nii et osakonnajuht sisestab ainult varapoole). Kirjed rulluvad tsentraalselt planeeritud põhivara L2 positsioonidesse bilansis (ja vastavatesse rahavoo ridadesse) — eraldi osakonnapõhist bilanssi ei ole, ainult osakonnapõhine panus tsentraalsesse.
  • Bilansi ja rahavoo vahekaardid on keelatud — mõlemad jäävad tsentraalseks.

Ettevõtte ulatuses saab EBITDA-st ülalolevaid P&L L2-sid laiendada, et süveneda osakonna kaupa, nii et administraatorid saavad võrrelda, mida iga osakond panustab, kõrvuti, ilma ettevõtte summade vaatest lahkumata.

Kuidas see Finantsides esile tuleb

Sama ulatuse pill on paigaldatud Finantsidesse, pluss 4. vaate lüliti — Osak. — mis lülitab veerud osakondadeks kuude asemel. Kogusumma veerg on kinnitatud Sildi kõrvale, nii et see ei keri 10+ osakonna korral vaateväljast välja. Kehtivad samad kärpimise ja Investeeringute ploki reeglid.

Seotud