Padalinių planavimas

Kam skirtas padalinių planavimas

Kai padaliniai susieti, planą galite redaguoti pagal padalinį, o ne tik įmonės lygmeniu. Gamyba valdo savo darbuotojų skaičių ir tiesioginių išlaidų eilutę; Pardavimai valdo savo komisinius; kiekvieno padalinio vadovas planuoja savo dalyje, o bendros sumos automatiškai susisumuoja į įmonės planą.

Santrauka

Kurdami planą pažymėkite Planuoti pagal padalinius, tuomet naudokite apimties žymą Planavimo antraštėje, kad perjungtumėte tarp Įmonės (susumuotos sumos) ir vieno padalinio (tik ta dalis).

Plano pagal padalinius kūrimas

Plano kūrimo dialoge, dalyje Plano struktūra, pažymėkite Planuoti pagal padalinius. Kai papildinys išjungtas, žymimasis langelis užrakintas, o patarimas nukreipia į Atsiskaitymą. Ši žyma išlieka plane ir keičia, kaip Planavimas jį atvaizduoja.

Plano apimties žyma

Planavimo antraštėje yra apimties žyma, kurios viršuje prisegta Įmonė, o po jos — kiekvienas organizacijos padalinys. Pasirinkite Įmonė, kad peržiūrėtumėte susumuotas sumas (tik skaitymui — tai padalinių dalių suma); pasirinkite padalinį, kad redaguotumėte tik tą dalį.

Kas keičiasi padalinio apimtyje

Kai pasirinktas padalinys (t. y. bet kas, išskyrus Įmonę):

  • P&L apkarpomas ties EBITDA — nusidėvėjimas ir amortizacija, grynosios palūkanos, EBT, mokesčių sąnaudos ir grynasis pelnas susumuojami centralizuotai ir nėra redaguojami pagal padalinį.
  • Po P&L atsiranda Investicijų blokas padalinio vadovo Capex / turto pardavimo įrašams pagal ilgalaikio turto 2 lygio poziciją (su naudingo tarnavimo laiko žyma; D&A grafikai susumuojami centralizuotai, todėl padalinio vadovas įveda tik turto pusę). Įrašai susisumuoja į centralizuotai suplanuotas ilgalaikio turto 2 lygio pozicijas balanse (ir atitinkamas pinigų srautų eilutes) — nėra atskiro padalinio balanso, tik atskiro padalinio įnašas į centrinį.
  • Balanso ir Pinigų srautų kortelės išjungtos — abi lieka centralizuotos.

Įmonės apimtyje P&L 2 lygio pozicijas virš EBITDA galima išskleisti ir gilintis pagal padalinį, kad administratoriai galėtų palyginti, kiek prisideda kiekvienas padalinys, neišeidami iš įmonės sumų rodinio.

Kaip tai atsispindi skiltyje Finansai

Ta pati apimties žyma įmontuota ir skiltyje Finansai, kartu su 4-uoju rodinio perjungikliu — Padalinys — kuris perjungia stulpelius į padalinius vietoj mėnesių. Bendrosios sumos stulpelis prisegtas šalia Etiketės, kad neišslinktų iš matomo lauko esant 10+ padalinių. Taikomos tos pačios apkarpymo ir Investicijų bloko taisyklės.

Susiję