Planiranje po odjelima

Čemu služi planiranje po odjelima

Nakon što su odjeli mapirani, plan možete uređivati po odjelu, a ne samo na razini tvrtke. Proizvodnja ima vlastiti broj zaposlenih i redak izravnih troškova; Prodaja ima svoje provizije; svaki voditelj odjela planira unutar svog dijela, a ukupni iznosi automatski se slijevaju u plan tvrtke.

Ukratko

Prilikom izrade plana označite Plan po odjelima, a zatim upotrijebite oznaku opsega u podzaglavlju Planiranja za prebacivanje između Tvrtke (zbrojeni ukupni iznosi) i pojedinačnog odjela (samo taj dio).

Izrada plana po odjelima

U dijaloškom okviru za izradu plana označite Plan po odjelima pod Struktura plana. Potvrdni okvir zaključan je kada je dodatak isključen, uz opis koji upućuje na Naplatu. Oznaka ostaje na planu i mijenja način na koji se Planiranje za njega prikazuje.

Oznaka opsega plana

Podzaglavlje Planiranja nosi oznaku opsega s Tvrtkom prikvačenom na vrhu, nakon čega slijede svi odjeli organizacije. Odaberite Tvrtku da biste pregledali zbrojene ukupne iznose (samo za čitanje — oni su zbroj dijelova odjela); odaberite odjel da biste uredili samo taj dio.

Što se mijenja u opsegu odjela

Kada je odabran odjel (dakle bilo što osim Tvrtke):

  • P&L se skraćuje na EBITDA-i — Amortizacija, Neto kamate, EBT, Porezni rashod i Neto dobit slijevaju se središnje i ne mogu se uređivati po odjelu.
  • Ispod P&L-a pojavljuje se blok Ulaganja za unos capexa / prodaje imovine voditelja odjela po razini 2 dugotrajne imovine (s oznakom vijeka trajanja; planovi amortizacije slijevaju se središnje, pa voditelj odjela unosi samo stranu imovine). Unosi se slijevaju u središnje planirane pozicije razine 2 dugotrajne imovine na Bilanci (i odgovarajuće retke novčanog toka) — nema zasebne bilance po odjelu, samo doprinos svakog odjela središnjoj.
  • Kartice Bilanca i Novčani tok su onemogućene — obje ostaju središnje.

U opsegu Tvrtke razine 2 P&L-a iznad EBITDA-e mogu se proširiti radi uvida po odjelu, pa administratori mogu usporediti što svaki odjel doprinosi jedan pored drugoga bez napuštanja prikaza ukupnih iznosa tvrtke.

Kako se pojavljuje u Financijama

Ista oznaka opsega postavljena je u Financijama, uz 4. prekidač prikaza — Odjel — koji stupce prebacuje na odjele umjesto mjeseca. Stupac Ukupno prikvačen je uz Oznaku kako ne bi iskliznuo iz vidokruga pri 10+ odjela. Primjenjuju se ista pravila skraćivanja i bloka Ulaganja.

Povezano