Desviaciones
Para qué sirve Desviaciones
La pestaña Desviaciones responde a una sola pregunta: ¿por qué este número es distinto del esperado? Recorre desde un total de partida (Plan o AA) hasta los Reales de un KPI objetivo en un waterfall, con cada driver de PyG mostrado como paso positivo o negativo.
Úsalo para explicar al consejo un delta de EBITDA en un solo gráfico, o para identificar los tres drivers responsables de la mayor parte de un fallo de EBIT.
En resumen
Un bridge waterfall desde Plan o AA hasta un KPI objetivo — resuelve a L1 o L2, agrupa los drivers pequeños en “Otros”, y lee los principales contribuyentes debajo.
Cómo funciona Desviaciones
Desviaciones lee los mismos reales + plan + rango que el resto de Análisis. El KPI objetivo elegido define la barra de la derecha; statycs recorre la jerarquía de PyG al nivel elegido y calcula la desviación por posición frente a la base elegida. Los drivers por debajo del umbral de materialidad se colapsan en un único paso Otros para que el gráfico se mantenga legible.
El toggle M/A está oculto en esta pestaña — Desviaciones trabaja siempre contra el rango activo.
Elementos de Desviaciones
Controles de la subcabecera
- KPI objetivo — EBITDA, EBIT, Resultado neto, Margen de contribución I o Producción total.
- Mat. — entrada de materialidad (porcentaje entero). Los drivers cuya desviación absoluta esté por debajo de este umbral del bridge se colapsan en “Otros”.
- Preset de rango — la misma píldora de calendario que el resto de Análisis.
- L1 / L2 — hasta qué profundidad resuelve el bridge. L1 se queda en las posiciones top de PyG; L2 baja un nivel más.
- vs Plan / vs AA — el lado base del bridge. La barra de partida pone “Plan EBITDA” o “AA EBITDA” según corresponda.
Tira de resumen
Cinco tarjetas sobre el gráfico: Total Plan / AA, Total real, Desviación neta, Favorables (suma + número), Desfavorables (suma + número). Los favorables en teal, los desfavorables en rojo.
Gráfico waterfall
Barra de Plan/AA a la izquierda, drivers en el medio (positivos en teal, negativos en rojo), barra de Real a la derecha. Ordenar por impacto en la cabecera del gráfico reordena los drivers por desviación absoluta. El icono de descarga exporta el gráfico como PNG.
Tabla de detalle
Bajo el gráfico, una grid con una fila por driver más una fila total: Posición, Plan, Real, Desviación, Desv % y una barra Impacto escalada a la mayor desviación absoluta. Mismas convenciones de teal/rojo que el gráfico.
Relacionado
- Análisis — barra de pestañas y controles compartidos
- Planificación — el lado plan del bridge
- Finanzas — profundiza en las mismas posiciones desde la vista de estado financiero
- KPIs — define los KPIs objetivo que aparecen en el bridge