Planungsmethoden
Wofür Planungsmethoden da sind
Eine Planungsmethode sagt statycs, wie die Monatswerte einer Zeile berechnet werden. statycs liefert sechs Methoden, die die volle Bandbreite von manueller Dateneingabe bis zu vollständig formelgetriebenen Zeilen abdecken. Alles Spezialisiertere — DSO, Steuerabgrenzungen, Zinsen — baut über den in der App verfügbaren Formelvorlagen-Picker auf der Methode Formel auf.
Kurzfassung
Sechs Methoden: Manuell, Manuelle Änderung, Monatliches Wachstum, Jährliches Wachstum, % von Konto und Formel. Spezialisierte Muster (DSO / DPO / DIO, Steuer, Zinsen) sind Vorlagen, die eine Formel-Zeile vorbelegen.
Wie Methoden angewendet werden
Du planst sowohl für GuV als auch Bilanz nur Level-2-Positionen — höhere Ebenen (L1, Zwischensummen, Gesamtsummen) sind Aggregationen und haben keine Methode. Jeder bearbeitbaren L2-Zeile ist eine Methode zugeordnet, die mit dem Plan gespeichert wird.
Die verfügbaren Methoden einer Zeile hängen von ihrem L1-Anker ab. Einige L2-Positionen werden berechnet, nicht geplant — Liquide Mittel, Gewinnrücklagen und Gewinnvortrag/Verlustvortrag sind abgeleitet und haben keinen Methoden-Picker.
Neue Positionen starten ohne zugewiesene Methode — die Zeilenbeschriftung lautet Methode wählen, bis du eine wählst. EURk-Zellen teilen den gespeicherten EUR-Wert bei der Anzeige durch 1000 und multiplizieren beim Speichern zurück.
Methoden lassen sich nur in einem Entwurfsplan ändern; aktive Pläne sind schreibgeschützt.
Die sechs Methoden
Manuell
Werte direkt je Monat eingeben. Kopieren/Einfügen und Bereichsbearbeitungen funktionieren wie erwartet. Nutze sie für Unregelmäßigkeiten und Übersteuerungen.
Manuelle Änderung
Gib Monat-zu-Monat-Deltas statt absoluter Werte ein. statycs addiert jedes Delta zum Vormonat, ausgehend von einem Basiswert (dem letzten Ist-Wert, mit einem Schnellfüll-Helfer — siehe unten). Nützlich für BS-Bewegungen, bei denen die Änderung natürlicher ist als der Bestandswert.
Monatliches Wachstum
Verzinst den Vormonat mit einer monatlichen Rate. Die Rate kann je Monat abweichen. Der Basiswert ist der letzte Ist-Wert; nutze den Schnellfüll-Helfer, um ihn vorzubelegen. Nutze es für stetige Trendlinien.
Jährliches Wachstum
Eine jährliche Rate je Planjahr, über die Monate anhand eines Saisonalitätsprofils verteilt. Profile: Gleichmäßig verteilen (1/12 je Monat), Letzte 12 Monate (spiegelt die vorangegangenen zwölf Ist-Monate) oder Benutzerdefiniert (ein 12-Felder-Entwurfseditor, in dem das Dezember-Feld automatisch ausbalanciert wird, sodass das Jahr auf 100 % summiert). Öffne es über das Saisonalitäts-Icon neben der Rate.
% von Konto
Der Wert der Zeile = ein Prozentsatz × der Wert einer anderen Zeile (einer Position oder eines Kontos). Wähle die Referenz einmal; gib die Prozente je Monat ein. Die Jahressicht mittelt Prozente und summiert Absolutwerte.
Formel
Schreibe eine eigene Formel im Formel-Editor. Unterstützt + − × ÷ ^, Klammern, Funktionen (abs, min, max) sowie Referenzen auf andere Zeilen, Treiber und Unterpositionen — jede Referenz mit optionalem Zeitversatz (wie month(-1)) und optionaler Aggregation über ein gleitendes Fenster (Summe / Durchschnitt über die letzten 3, 6 oder 12 Monate). Siehe Formel-Syntax.
Formel-Zeilen können Hilfs-Unterpositionen haben — zusätzliche Zeilen, die Bausteine der Formel halten (z. B. Preis, Menge, Mitarbeiterzahl, FTE-Kosten). Hilfszeilen speisen die Formel, rollen aber nicht in die übergeordnete L2 hoch; nur das berechnete Ergebnis der Formel trägt zur L2-Summe bei. Genau das unterscheidet sie von Planungspositionen (über das + an einer L2 hinzugefügt), die eigenständige Zeilen sind und sehr wohl hochrollen.
Nutze Planungspositionen, wenn du die L2 in eigenständig summierte Zeilen zerlegen willst; nutze Formel-Hilfszeilen, wenn du die Eingaben einer einzelnen berechneten Zeile offenlegen willst.
Formelvorlagen
Vorlagen sind vorgebaute Formeln, die du nach der Wahl der Methode Formel aus einem Picker auswählst. Sie legen automatisch die benötigten Hilfs-Unterpositionen an und belegen Referenzen vor, wo möglich. Die vorgeschlagenen Vorlagen hängen vom L1-Anker der Zeile ab.
Der Picker ist in fünf Kategorien gegliedert:
- Allgemein — YoY-Wachstum, monatliches Wachstum, % von Konto.
- Umsatzmodelle — Preis × Menge, SaaS MRR (einfach / Funnel / Sales-Kapazität), metrikbasiert (Nutzung), Dienstleistungen (abrechenbare Stunden), Miete / Leasing, E-Commerce.
- Kosten — FTE × Vollkosten, Inflationsanpassung.
- Zinsen / Steuer — Zinsen auf Liquidität; Steuer monatlich / quartalsweise / halbjährlich / jährlich (mit Zahlungsplan-Booleans).
- Bilanz — DSO, DPO, DIO.
Öffne den Picker an jeder Formel-Zeile, um den vollständigen Katalog mit Formeln, Parametern und vorgeschlagenen Anwendungsfällen zu durchstöbern.
Häufige Bilanzvorlagen
Ein paar Vorlagen tauchen in fast jedem Bilanzplan auf:
- DSO — Forderungen aus L&L =
Umsatz / 30 × DSO-Tage(die Umsatzreferenz ist auf die Level-1-Zeile Umsatz vorbelegt). - DPO — Verbindlichkeiten aus L&L =
Direkte Kosten / 30 × DPO-Tage(die Kostenreferenz ist auf die Level-1-Zeile Direkte Kosten vorbelegt). - DIO — Vorräte =
Direkte Kosten / 30 × DIO-Tage(die Kostenreferenz ist auf die Level-1-Zeile Direkte Kosten vorbelegt).
Häufige GuV-Vorlagen
- Zinsen auf Liquidität — monatlicher Zinsertrag = Liquiditätsbestand × jährliche Rate / 12.
- Steuer — Steueraufwand = (EBT + Steueranpassung) × Steuersatz, mit Zahlungsplan-Booleans auf den Cash-Varianten (quartalsweise / halbjährlich / jährlich), die monatliche Aufwände in den Zahlungsmonat aufkumulieren.
Schnellfüll-Helfer
Für Methoden, die einen Basiswert nehmen (Manuelle Änderung, Monatliches Wachstum, Jährliches Wachstum), legt jede Position einen kleinen Helfer offen, der die Basis aus den Ist-Werten der Zeile füllt. Klicke den Helfer, um zu wählen:
- Letzter Monat — der jüngste Ist-Wert.
- Ø letzte 3 Monate
- Ø letzte 6 Monate
- Ø letzte 12 Monate
Nutze es als Ausgangspunkt; du kannst danach jederzeit eine andere Basis eintippen.
Plan-Struktur-Modi
Jede L2-Zeile im Bearbeitungsmodus wählt einen Struktur-Modus, wie Positionen organisiert werden:
- Eigene Positionen (Standard) — freie Zeilen, die du selbst hinzufügst und umbenennst.
- Kontengruppen — Positionen spiegeln die Kontengruppen der Gesellschaft unter der L2.
- Konten — Positionen spiegeln die einzelnen Konten unter der L2.
- AfA / Capex — ersetzt den Positionseditor durch das Eingaberaster für Capex / Anlagenverkauf / Nutzungsdauer; Abschreibung und die BS-/CF-Aggregation werden aus diesen Einträgen abgeleitet.
Die kontengetriebenen Modi verankern die Plan-Struktur am Kontenrahmen, sodass sie synchron bleibt, wenn Ist-Werte hereinkommen. AfA / Capex ist auf Anlagevermögen-L2-Zeilen (Immaterielle Vermögenswerte, PPE, …) vorausgewählt, da das dort fast immer gewünscht ist — schalte es über denselben Struktur-Picker um, wenn du eine dieser Zeilen lieber mit eigenen Positionen oder gegen Konten planst.
Hinweise zum Verhalten
- Methoden berechnen Werte; sie ändern keine Ist-Werte.
- Unterpositionen existieren nur auf Formel-Zeilen und sind Berechnungshelfer — sie rollen nicht direkt in die L2 hoch.
- Die Validierung läuft kontinuierlich: Formelfehler und ungültige Referenzen erscheinen in der Unternavigation; Klick springt zur Zeile.
- Das Umschalten der Methode einer Zeile erhält den Wert, wo möglich; statycs warnt, bevor Eingaben verworfen werden, die die neue Methode nicht abbilden kann.
- Die Erkennung von Formel-Zirkelbezügen ist flach: eine Position, die sich selbst referenziert, wird sofort markiert, aber transitive Zyklen (A → B → A über Positionen hinweg) werden heute nicht erkannt.