Darlehen

Wofür Darlehen da sind

Darlehen lassen dich ein Stück Fremdkapital sauber planen, statt Bestände und Zinsen Monat für Monat von Hand einzutippen. Wähle, wie sich das Darlehen verhält — ein manueller Plan, eine Annuität (gleiche Raten) oder PIK (Zinsen werden aufgeschlagen und bei Fälligkeit zurückgezahlt) — und statycs baut den Bestand, die periodische Änderung und den Zinsaufwand für dich auf und hält Bilanz und GuV im Gleichschritt.

Kurzfassung

Setze auf einer Bilanz-Zeile Finanzverbindlichkeiten die Methode auf verzinslich, um das Darlehens-Modal zu öffnen. Wähle Manuell / Annuität / PIK, gib Nominalbetrag, Zinssatz und Laufzeit ein, und statycs fügt die Bestands-/Änderungs-/Zinssatz-Zeilen des Darlehens ein und spiegelt einen Zinsaufwand unter Nettozinsen.

So funktionieren Darlehen

Ein Darlehen lebt auf einer Level-2-Position unter Finanzverbindlichkeiten in der Bilanz. Öffne den Methoden-Picker an dieser Position und wähle verzinslich — das öffnet das zweistufige Darlehens-Modal.

Schritt 1 — Typ. Wähle, wie das Darlehen getilgt wird:

Manuell — du legst Anfangsbestand und periodische Änderung selbst fest; statycs berechnet die Zinsen dennoch aus dem laufenden Bestand.
Annuität — gleiche Gesamtraten über eine feste Laufzeit; Tilgung und Zinsen werden je Periode automatisch aufgeteilt.
PIK (Payment-in-Kind) — die Zinsen werden dem Bestand zugeschlagen und das Ganze wird als endfällige Zahlung bei Fälligkeit zurückgezahlt; es gibt keinen periodischen Rhythmus.

Schritt 2 — Konfiguration. Trage die Konditionen des Darlehens ein:

Bestehend vs. Neu — ist das ein Darlehen, das bereits in den Büchern steht, oder eines, das während des Plans ausgezahlt wird? Neue Darlehen fragen nach einem Auszahlungsmonat.
Name — automatisch aus der Position vorgeschlagen, bearbeitbar.
Verknüpfte Zinszeile — die GuV-Level-2-Position, auf die der Zinsaufwand gebucht wird (Standard: Nettozinsen).
Nominalbetrag / Anfangsbestand — in der Einheit und Skalierung eingegeben, die am Feld angezeigt werden.
Jährlicher Zinssatz — der nominale Zinssatz pro Jahr.
Zahlungsfrequenz und erster Zahlungsmonat — für manuelle und Annuitäten-Darlehen.
Laufzeit (Monate) — für Annuitäten-Darlehen.
Fälligkeitsmonat — für PIK-Darlehen (wann der Bestand zurückgezahlt wird).

Was statycs erstellt

Das Bestätigen des Modals fügt drei Zeilen unter der Finanzverbindlichkeiten-Position ein:

Darlehensbestand — die ausstehende Restschuld je Monat.
Monatliche Änderung — Auszahlungen und Tilgungen.
Zinssatz — der Satz, der die Zinsberechnung steuert.

statycs spiegelt außerdem eine Zinsaufwand-Zeile unter der verknüpften Nettozinsen-Position in der GuV, sodass die Kosten des Darlehens automatisch in EBIT und Jahresüberschuss einfließen. Diese gespiegelte Zeile wird für dich verwaltet und kann nicht direkt gelöscht werden — entferne das Darlehen, um sie zu entfernen.

Ein Darlehen bearbeiten

Klicke auf das Stift-Symbol in der Zins-Unterzeile des Darlehens, um seine Einstellungen wieder zu öffnen (das Modal Darlehenseinstellungen). Du kannst die verknüpfte Zinszeile, den Zinssatz, die Zahlungsfrequenz, den ersten Zahlungsmonat, die Laufzeit und die Fälligkeit ändern. Der Darlehenstyp und der Anfangsbestand sind nach dem Festlegen gesperrt — um sie zu ändern, entferne das Darlehen und füge es erneut hinzu.

Wie der Tilgungsplan berechnet wird

statycs zeigt sofort eine Vorschau des vollständigen Tilgungsplans, während du bearbeitest — Bestand, Tilgungen und Zinsen für jeden geplanten Monat — sodass du die Auswirkung einer Zinssatz- oder Laufzeitänderung direkt siehst. Beim Speichern berechnet die Planungs-Engine den Plan serverseitig neu und speichert die finalen Werte, sodass Vorschau und gespeicherter Plan übereinstimmen.

Darlehenswerte speisen den rollierenden Forecast genauso wie jede andere geplante Position: Der Bestand erscheint in der Bilanz, die Zinsen erscheinen in der GuV, und beide fließen in den Kapitalfluss.