Metodi di pianificazione
A cosa servono i metodi di pianificazione
Un metodo di pianificazione indica a statycs come vengono calcolati i valori mensili di una riga. statycs offre sei metodi che coprono l’intera gamma, dall’inserimento manuale dei dati alle righe interamente guidate da formula. Tutto ciò che è più specializzato — DSO, ratei d’imposta, interessi — si costruisce sopra il metodo Formula tramite il picker dei template di formula integrato nell’app.
In sintesi
Sei metodi: Manual, Manual change, Monthly growth, Annual growth, % of account e Formula. I pattern specializzati (DSO / DPO / DIO, Tax, Interest) sono template che pre-compilano una riga Formula.
Come si applicano i metodi
Pianifichi solo le posizioni di Livello 2, sia per il conto economico sia per lo stato patrimoniale — i livelli superiori (L1, Subtotali, Totali) sono roll-up e non hanno metodo. Un metodo è associato a ciascuna riga L2 modificabile e memorizzato insieme al piano.
I metodi disponibili su una riga dipendono dal suo ancoraggio L1. Alcune posizioni L2 sono calcolate, non pianificate — Disponibilità liquide, Utili non distribuiti e Utili/perdite a nuovo sono derivate e non hanno un selettore di metodo.
Le nuove posizioni partono senza metodo assegnato — l’etichetta della riga mostra Choose method finché non ne scegli uno. Le celle EURk dividono per 1000 il valore in EUR memorizzato quando lo visualizzano e lo rimoltiplicano al salvataggio.
I metodi possono essere modificati solo in un piano in bozza; i piani attivi sono in sola lettura.
I sei metodi
Manual
Inserisci i valori direttamente, mese per mese. Copia/incolla e modifiche su intervalli funzionano come previsto. Usalo per voci irregolari e forzature.
Manual change
Inserisci le variazioni mese su mese invece dei valori assoluti. statycs somma ogni variazione al mese precedente, partendo da un valore di base (l’ultimo valore di consuntivo, con un helper di compilazione rapida — vedi sotto). Utile per i movimenti di BS, dove la variazione è più naturale del valore di stock.
Monthly growth
Capitalizza il mese precedente con un tasso mensile. Il tasso può variare per ogni mese. Il valore di base è l’ultimo consuntivo; usa l’helper di compilazione rapida per impostarlo. Usalo per andamenti di trend regolari.
Annual growth
Un tasso annuale per ogni anno di piano, distribuito sui mesi tramite un profilo di stagionalità. Profili: Distribuisci uniformemente (1/12 al mese), Ultimi 12 mesi (rispecchia i dodici mesi di consuntivi precedenti) o Personalizzato (un editor bozza a 12 slot in cui lo slot di dicembre viene bilanciato automaticamente affinché l’anno sommi al 100%). Aprilo tramite l’icona di stagionalità accanto al tasso.
% of account
Il valore della riga = una percentuale × il valore di un’altra riga (una posizione o un conto). Scegli il riferimento una volta sola; inserisci le percentuali mese per mese. La vista annuale fa la media delle percentuali e somma i valori assoluti.
Formula
Scrivi una formula personalizzata nell’editor di formula. Supporta + − × ÷ ^, parentesi, funzioni (abs, min, max) e riferimenti ad altre righe, driver e sotto-posizioni — ogni riferimento con un offset temporale opzionale (come month(-1)) e un’aggregazione su finestra mobile opzionale (Somma / Media sugli ultimi 3, 6 o 12 mesi). Vedi sintassi delle formule.
Le righe Formula possono avere sotto-posizioni di supporto — righe aggiuntive che contengono i mattoncini della formula (es. prezzo, volume, headcount, costo FTE). Le sotto-posizioni di supporto alimentano la formula ma non aggregano sul L2 padre; solo il risultato calcolato della formula contribuisce al totale L2. È questo che le distingue dalle posizioni di pianificazione (aggiunte tramite il + su un L2), che sono righe indipendenti che aggregano.
Usa le posizioni di pianificazione quando vuoi suddividere l’L2 in righe sommate in modo indipendente; usa le sotto-posizioni di supporto quando vuoi esporre gli input di una singola riga calcolata.
Template di formula
I template sono formule pre-costruite che scegli da un picker dopo aver selezionato il metodo Formula. Creano automaticamente le sotto-posizioni di supporto necessarie e pre-compilano i riferimenti dove possibile. I template suggeriti dipendono dall’ancoraggio L1 della riga.
Il picker è raggruppato in cinque categorie:
- Generale — crescita anno su anno, crescita mensile, % di un conto.
- Modelli di ricavo — Price × Volume, SaaS MRR (simple / funnel / sales capacity), basato su metrica (usage), servizi (ore fatturabili), affitto / leasing, ecommerce.
- Costi — FTE × costo all-in, aggiustamento per inflazione.
- Interessi / Imposte — interessi sulla cassa; imposte mensili / trimestrali / semestrali / annuali (con booleani per lo scadenziario di pagamento).
- Stato patrimoniale — DSO, DPO, DIO.
Apri il picker su una qualsiasi riga Formula per sfogliare il catalogo completo con formule, parametri e casi d’uso suggeriti.
Template comuni di stato patrimoniale
Alcuni template compaiono in quasi tutti i piani di stato patrimoniale:
- DSO — Crediti commerciali =
Ricavi / 30 × giorni DSO(il riferimento ai ricavi è pre-compilato sulla riga Ricavi di Livello 1). - DPO — Debiti commerciali =
Costi diretti / 30 × giorni DPO(il riferimento di costo è pre-compilato sulla riga Costi diretti di Livello 1). - DIO — Rimanenze =
Costi diretti / 30 × giorni DIO(il riferimento di costo è pre-compilato sulla riga Costi diretti di Livello 1).
Template comuni di conto economico
- Interessi sulla cassa — interesse attivo mensile = saldo di cassa × tasso annuo / 12.
- Imposte — onere fiscale = (EBT + rettifica fiscale) × aliquota d’imposta, con booleani per lo scadenziario di pagamento sulle varianti di cassa (trimestrale / semestrale / annuale) che accumulano gli oneri mensili nel mese di pagamento.
Helper di compilazione rapida
Per i metodi che richiedono un valore di base (Manual change, Monthly growth, Annual growth), ogni posizione espone un piccolo helper che riempie la base a partire dai consuntivi della riga. Cliccalo per scegliere:
- Ultimo mese — il consuntivo più recente.
- Media ultimi 3 mesi
- Media ultimi 6 mesi
- Media ultimi 12 mesi
Usalo come punto di partenza; puoi sempre digitare una base diversa in seguito.
Modalità di struttura del piano
Ogni riga L2 in modalità di modifica sceglie una modalità di struttura per come sono organizzate le posizioni:
- Posizioni personalizzate (default) — righe libere che aggiungi e rinomini tu.
- Gruppi di conti — le posizioni rispecchiano i gruppi di conti della società sotto l’L2.
- Conti — le posizioni rispecchiano i singoli conti sotto l’L2.
- D&A / Capex — sostituisce l’editor delle posizioni con la griglia di input capex / vendita cespiti / vita utile; l’ammortamento e il roll-up su BS / CF sono derivati da quelle voci.
Le modalità guidate dai conti ancorano la struttura del piano al piano dei conti, così resta sincronizzata man mano che arrivano i consuntivi. D&A / Capex è preselezionata sulle righe L2 delle immobilizzazioni (Immobilizzazioni immateriali, PPE, …) perché è quasi sempre ciò che serve lì — cambiala tramite lo stesso picker di struttura se preferisci pianificare una di quelle righe con posizioni personalizzate o rispetto ai conti.
Note sul comportamento
- I metodi calcolano i valori; non modificano i consuntivi.
- Le sotto-posizioni esistono solo sulle righe Formula e sono di supporto al calcolo — non aggregano direttamente sull’L2.
- La validazione è continua: gli errori di formula e i riferimenti rotti emergono nella sotto-navigazione; clicca per saltare alla riga.
- Cambiare il metodo di una riga preserva il valore dove possibile; statycs avverte prima di scartare gli input che il nuovo metodo non può rappresentare.
- Il rilevamento dei riferimenti circolari nelle formule è superficiale: una posizione che referenzia se stessa viene segnalata subito, ma i cicli transitivi (A → B → A tra più posizioni) non vengono rilevati oggi.